【灣區青年】ESG可持續金融在香港的發展-香港商报
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【灣區青年】ESG可持續金融在香港的發展

2022-09-15
来源:香港商報網

 大灣區青年專才協會會員 王霄彤

 ESG分別指代環境(Environment)、社會(Social)、治理(Governance)三大因素,是投資和評估企業的新理念新方法。一方面,有助於推動公司把社會環境等要求融入到企業業務中去。另一方面,有助於增加全社會綠色投資,降低風險,產生具有可持續性的長期回報。

 ESG可持續金融在全球已經越來越得到重視和發展。根據全球可持續投資聯盟報告,全球ESG投資在過去兩年中增長了15%,資產管理規模達到35.3萬億美元,預計ESG投資將於2025年超過53萬億美元,佔全球總資產的三分之一以上。香港作為國際金融中心,在ESG可持續金融領域有得天獨厚的優勢,也是亞洲ESG發展的先驅者。香港特區政府對於ESG可持續金融發展十分支持。2018年初,香港品質保證局推出「綠色金融認證計劃」。2019年4月,香港證監會發出了對資管機構的ESG資訊披露指引。2020年5月,金管局與證監會等七家機構聯合成立了「綠色和可持續金融跨機構督導小組」,並在年末發布了策略計劃和行動綱領。

 債券市場方面,香港是亞洲首個簽署綠色債券承諾的地區,廣為人知的例子包括香港機場管理局為擴建第三條跑道發行綠債、港鐵為新鐵路項目發行綠債等。香港特區政府於2021年發行綠色債券達到25億美元,相較於2019年翻倍,並將債券規模上限提升至2000億港元,還推出「綠色和可持續金融資助計劃」等政策吸引發行人來港發行綠債。

 公司上市方面,香港聯交所於2019年發布《環境、社會及管治報告指引》,新增「強制披露」要求,並將社會範疇KPI的資訊披露責任提升至「不遵守就解釋」,相關修訂於2020年7月1日生效。約80%的香港上市公司已定期披露ESG報告,資訊披露品質較高,披露標準與國際接軌。

 基金投資方面,全球ESG基金市場近年成長迅速,其規模已從2019年底的1萬億美元上升到2022年一季度末的2.8萬億美元,漲幅達180%。目前經香港證監會認可的ESG基金超過131隻,管理資產規模超過1400億美元,佔全球ESG基金總規模的5%,相較於中國內地發展較快,2021年中國內地新發ESG基金只有52隻。

 ESG領域仍有成長空間

 不過相較於歐美國家,香港ESG發展起步較晚,仍有成長空間。以ESG基金為例,經香港證監會認可的ESG基金中,超過90%基金由歐洲和北美公司發行,香港本地機構或外資在港分支機構發行的ESG基金不足1%。同時,聚焦中國市場的ESG基金資管規模大約30億美元,佔比僅2%左右。在當前全球格局下,ESG理念是難得的全球共識,2021年中國政府也明確提出碳中和與碳達峰「雙碳」目標,中國ESG發展正式進入快車道。

 在全球趨勢以及中國國家戰略下,香港作為中國金融市場對外開放的窗口,應當把握歷史機遇。香港擁有穩健的金融體系、開放的資本市場環境,與國際接軌的法律與監管制度,大量的國際金融機構、專業人才匯聚於此。香港應利用自身優勢,在ESG領域培育新的核心競爭力,將自身打造成全球的ESG投資樞紐之一,為中國內地企業引入綠色資金,以及連接全球資本市場作出貢獻。

[责任编辑:黄莺]