普華永道4月20日發布的《銀行業快訊2022年中國銀行業回顧與展望》顯示，2022年，中國40家上市銀行的整體淨利潤同比增長6.96%，受利息收入增速放緩影響，較2021年的增速明顯回落。撥備前利潤同比下降1.57%，信用減值損失計提總額同比下降11.15%，下降幅度較上年同期增加7.57個百分點。

    此次調查根據截止4月10日40家上市銀行公布的年報數據。銀行業在大力支持實體經濟的同時經營壓力加大，面臨信用風險管理、資本管理等挑戰。普華永道中國內地金融業合夥人陳岸強表示：「2022 年上市銀行淨利潤增速回落，盈利能力保持平穩。LPR 下行帶來貸款重定價壓力，上市銀行響應國家號召支持實體經濟，降低融資成本，生息資產收益率持續下降，受存款競爭影響，存款成本保持剛性，疊加客戶風險偏好下降，定期存款上升，付息負債成本率上升。受到貸款收益率下降和存款成本上升的雙重擠壓，上市銀行的淨利差、淨息差進一步收窄。」當天普華永道多位會計師表示，銀行息差收窄的趨勢短期難以改變。

    資產質量總體可控

    上市銀行總資產增速回升，按政策要求優先安排信貸投向。上市銀行總資產同比增速為11.63%，較2021年7.87%的增速有所回升。其中大型商業銀行以12.84%的資產增幅領跑，為實體經濟提供了重要的支持力量。股份制商業銀行和城農商行增幅分別為7.63%和12.42%。

    資產質量整體保持可控，仍需關注後續信用風險暴露狀況。上市銀行不良貸款餘額較上年末增長8.84%至1.81萬億元，不良率較上年末下降0.03個百分點至1.33%，逾期貸款餘額較上年末增長12.59%至1.88萬億元，逾期率較上年末微增至1.38%；關注類貸款率微增至1.81%，階段二貸款餘額較上年末增長20.09%至5,793億元，佔比顯著上升，較上年末增加0.18個百分點至2.54%。負債規模穩步增長，存款定期化趨勢延續。

    資本充足率保持平穩，資本補充力度不減。大型商業銀行及股份制商業銀行的一級核心資本充足率仍保持自2020年以來的上升態勢，截至2022年12月末，分別達到12.25%和9.75%；城農商行的核心一級資本充足率在2022年末下降至9.80%。

    陳岸強表示，2023年，全球經濟恢復增長之路仍然困難重重，歐美國家近期發生的銀行業危機還在演化，並有可能對其他金融行業和新興市場產生外溢效應。

    銀行業未來的主要發展趨勢包括：資產負債結構與收入結構面臨重構；拓展盈利能力，在淨息差持續收窄的情況下，銀行將積極尋求擴大業務增量，促進非息收入；加強風險管理，隨着監管趨嚴，銀行將更加關注資產質量和資本充足水平變化；國家金融監管機構和職責調整對強化銀行業監管，統籌協調跨機構、跨市場監管能力起到推動作用，未來銀行需加強與監管部門溝通，規範經營行為，積極回應監管要求。繼續深入探索綠色金融和轉型金融，推進實現國家「雙碳」目標；科學制定實施數碼化轉型戰略等。（記者 童越）