持續近1年的上海家化因違規信披而受證監會[微博]立案調查案件的“靴子”即將落地。
上海家化23日下午停牌半日后公告稱，12月23日收到中國證券監督管理委員會[微博]上海證監局《行政處罰事先告知書》，除了對上海家化予以警告處分，并處以30萬元罰款外，對上海家化原、現相關管理層18人處以金額不等共94萬元的罰款。
對于該處罰，上海家化公告稱，經研究，公司決定行使陳述、申辯和要求聽證的權利。上海家化原董事長葛文耀[微博]也告訴《第一財經日報》記者，將按程序進行申訴。
而對于昨日開庭且并未當庭宣判的、與前總經理王茁的勞動訴訟，家化相關負責人對《第一財經日報》表示：“一切以法院判決為準。法庭已經走完所有的程序，如果沒有達成庭外協議，那么就等待法官判決。”
違規信披被罰
上述公告稱，上海家化信息披露違法違規案已由上海證監局調查、審理完畢，上海證監局依法擬對公司及相關人員做出行政處罰。
除了對上海家化予以警告處分，并處以30萬元罰款外，還對葛文耀予以警告，處15萬元罰款；對宣平、曲建寧、丁逸菁、吳英華等高管給予警告，并分別處以10萬元的罰款；對馮珺、管一民、張純、童愷、周勤業、蘇勇、朱倚江、劉鐙中、胡大輝、汪建寧、黃閱、王茁、方驊給予警告，并分別處以3萬元的罰款。
2013年11月20日，上海家化收到中國證監會《調查通知書》，稱因公司涉嫌信息披露違法違規行為，根據《中華人民共和國證券法》的有關規定，中國證券監督管理委員會決定對公司進行立案調查。
上海家化被認定的違法違規事實始于2008年，時任董事長葛文耀安排上海家化退休職工管理委員會等單位和個人投資吳江市黎里滬江日用化學品廠(下稱“滬江日化”)，同時成立滬江日化管理委員會(下稱“滬江日化管委會”)實際管理滬江日化。
在2009年2月至2012年12月期間，上海家化時任副總經理宣平同時兼任滬江日化管委會成員，依據《上市公司信息披露管理辦法》第七十一條，相關部門認為，上海家化與滬江日化在上述期間構成關聯關系。
經相關部門調查，2009年3月至12月，上海家化與滬江日化之間發生的采購、銷售及資金拆借等關聯交易金額合計達2.81億元，占上海家化當年凈資產的25.64%(其中3月至6月，合計達4272萬元，占比3.90%)；2010年，合計達4.27億元，占比32.38%(其中1月至6月，合計達1.89億元，占比14.36%)；2011年，合計達5.4億元，占比36.12%(其中1月至6月，合計達2.46億元，占比16.41%)；2012年，合計達5.54億元，占比31.52%(其中1月至6月，合計達2.50億元，占比14.19%)。
調查稱，上述采購、銷售及資金拆借等關聯交易金額已分別達到2009年至2012年年度報告的披露標準，但上海家化對于與滬江日化構成的關聯方以及關聯交易情況均未予以披露。
葛文耀也告訴《第一財經日報》記者將按程序進行申訴：“一年多來，我有新的證據證明家化對吳江廠沒控制權，吳江廠與其他OEM工廠一樣自主經營，而且之間交易一切正常，不屬于關聯交易。”
勞動糾紛案或明年2月正式宣判
就在23日上午，上海家化與前任董事、總經理王茁的勞動糾紛案，在虹口法院正式開庭，法庭并未當庭宣判。不過，相關知情人士告訴記者，按照規定，該案最遲明年2月正式宣判，雙方或有調解意向。
在法庭現場，雙方各執一詞。上海家化律師稱，王茁在擔任公司總經理期間涉嫌違法關聯交易、私設并私分小金庫，對公司內控管理上存在重大缺陷負有責任，故與其解除勞動關系于法有據；而王茁律師稱，擔任總經理期間執行的是董事會的決議，上海家化因內控原因被出具否定性的審計報告，不是其個人原因造成的，上海家化的內控問題是歷史遺留問題。
上述證監會處罰在庭審現場也被家化律師提及作為可提供的證據之一。但王茁代理律師吳冬昨日對《第一財經日報》記者表示：“上述證監會的處罰決定，恰對該案中王茁是一份有利的證據，處罰的對象包括上海家化公司和其他17名現高管，說明此前解除王茁勞動合同的理由內控失責中，王茁并非核心責任人，但卻是被唯一解除勞動合同的。”
對于昨日的開庭，家化相關負責人對《第一財經日報》表示：“一切以法院判決為準。雖然關聯交易發生在王茁擔任總經理之前，但是公司經營作為一個連續的過程，王茁難辭其咎。法庭已經走完所有的程序，如果沒有達成庭外協議，那么就等待法官判決。”
一位機構投資者告訴《第一財經日報》，從某種角度來說，處罰結果終于落定，且相對較輕，對于投資者來說是個好消息。“此前一年，像上海家化這樣被證監會立案調查中的公司，一般不能再作為融資融券的標的，若有客戶拿上海家化來融資融券，則不能交易或者打折處理。另一方面，對于證監會立案調查的公司，也不能放在基金投資的股票池中。”她說。
此外，正因此前在被中國證監會立案調查中，12月14日上海家化根據有關規定，發布提醒稱，公司如存在欺詐發行或重大信息披露違法行為，根據有關規定，公司股票將被上證所實施退市風險警示，并暫停上市，請廣大投資者注意投資風險。不過，公司稱關聯交易信披違規屬歷史遺留問題已整改完畢，對當前及未來的經營業績和市場表現不會產生較大影響和退市。