安永昨日發表報告指，受內地經濟增速持續放緩的影響，內地21家上市銀行去年凈利潤同比增幅再放緩至7.87%，增幅是近年來首次未能超過10%。

　　另外，今年首季16家A股上市的內銀凈利潤增速再放緩至3.25%，不良貸款率更環比增加0.11個百分點至1.33%。安永指，不排除部分內銀今年盈利零增長。

　　香港商報記者 林德芬

　　面對監管趨嚴、市場競爭激烈及營改增等挑戰，內銀已告別高速增長的年代。根據安永《中國上市銀行2014年回顧及未來展望》報告，去年21家上市銀行凈利潤合計約1.28萬億元，比2013年度增長7.87%，增幅較2013年的12.93%下降了5.06個百分點。

　　該報告進一步指出，今年首季16家A股上市的內銀凈利潤增速再放緩至3.25%。安永大中華區金融服務首席合夥人陳凱表示，部分內銀盈利增速明顯放緩，主要受銀行加大撥備力度影響。

　　不良貸款致利潤增長率降

　　他指，如果經濟增長持續減慢，逾期及關注類貸款轉為不良貸款，銀行盈利壓力將加大。安永估計，今年部分內銀盈利可能零增長。

　　安永金融服務合夥人梁成杰也表示，不排除今年有內地銀行盈利會出現零增長。從已披露的今年首季業績顯示，部分大型內地銀行首季盈利增長僅1%至2%。

　　不過，銀行撥備前的盈利增長不太差，影響盈利的主要變數是不良貸款，如果不良貸款繼續增加導致撥備上升，會影響盈利，所以不排除有內銀今年盈利零增長。

　　去年不良率增至1.21%

　　除了利潤增速放緩外，值得留意的是內銀資產質素問題。安永報告顯示，截至去年底，21家上市的內銀不良貸款餘額達6748.8億元，比去年底增加1892.64億元，加權平均不良貸款率從2013年底的0.97%，上升至1.21%；至於今年首季16間在A股上市的銀行，至3月底，不良貸款率較去年底增加0.11個百分點至1.33%。

　　梁成杰表示，四大國有銀行不良貸款率相對較低，估計與客戶結構有關。他預期，隨著經濟下行壓力加大，內銀不良貸款比率或會上升，惟仍看好內銀中長期發展，估計部分內銀仍有需要補充資本。

　　中長期仍看好內銀發展

　　就不良貸款的根源，陳凱指，不良貸款涉及行業有所增加，互保聯保圈風險加劇擴散。除了產能過剩、制造業和批發零售行業外，涉及大宗商品加工制造的上下游行業如煤炭、采礦業的不良貸款也增加趨勢。

　　順應互聯網金融發展的大趨勢，內銀加快管道變革，大力推進電子銀行及移動終端道的建設和升級，去年客戶數和交易額再創新高。安永報告指，披露手機銀行用戶數的15家上市銀行資料顯示，截至去年，手機銀行客戶數達5.5億，比2013年底增長約38%。

　　營改增成今年挑戰

　　展望今年，安永預計，內地上市銀行今年面臨的挑戰更嚴峻，面對經濟增長放緩，營業稅改徵增值稅等問題。不過，長遠而言，經濟結構調整、產業升級、一帶一路及人民幣國際化等，都為銀行業帶來新的增長機遇。

　　陳凱指出，從營業稅到增值稅的稅制變化（營改增）將是今年金融行業面臨的重大挑戰，銀行需要重新考慮在增值稅下針對不同客戶的定價，并可能要修訂合同，而且可能只有半年時間應對改變，所以對銀行有負面影響。

　　減息對內銀凈息差影響微

　　此外，就人行近日減息對內銀的影響，陳凱表示，對內銀凈息差造成的壓力并非很大，因人行同時將存款利率浮動上限擴大至1.5倍，銀行議價空間相對提高。根據過往經驗，部分銀行不會將存息定於上限水平。